三季度华润银行营收和净利润出现了双降，而且单季度损失。

文/逐日财报 张恒

有这么一家城商行，业务布局于国度发展策画中具有紧迫战术地位的粤港澳大湾区，本人发展有着讲究的后天不良外部环境，而且亦然华润股份金融板块的紧迫运营主体之一，抓续取得实力浑厚推动的有劲扶助。它即是，珠海华润银行股份有限公司(以下简称“华润银行”)。

但令东说念主备感不测的是，以上这些上风似乎并未能给本年华润银行的功绩带来多大的助力，反而交出了一份颇为惨淡的三季度“考卷”，营收和净利润双降，这亦然该操办继旧年之后的又一次大降，以至单季度还出现了凄冷的损失。

2024年三季报数据骄矜，松抄本年9月末，华润银行结束营业总收入50.23亿元，同比减少2.46%；结束净利润3.32亿元，同比大幅减少77.97%。

拆分单个季度来看，2024年第一季度该行净利润为5.47亿元，上半年净利润为6.35亿元，但到了前三季度却骤降至3.32亿元，这意味着华润银行在第三季度里损失掉了3.03亿元。

地舆位置优厚、推动声势远大的华润银行，操办功绩为如何此欠安？

01

净利润下滑超七成

计提信用减值损失“惹的祸”？

华润银行本年前三季度营收50.23亿元，较2023年同时小幅减少了1.27亿元，同比下落2.46%。该行营收之是以能在孝敬力度极大的核神思划遇到“滑铁卢”下下行有限，主要收货于本人投资收益和公允价值变动收益的双重拉动。

三季报骄矜，罢休9月末，华润银行投资收益9.66亿元，诚然同比增长了0.24%，但占总营收比重进步至了19.23%；公允价值变动收益则由上年同时的-0.79亿元，径直暴涨至3.66亿元，同比增长高达563.29%。

再来看占据营收大头的另外两个核神思划，先是利息净收入，本年前三季度该行取得了33.13亿元收益，所占总营业收入的65.95%。在本年贷款利率订价水平抓续下行趋势下，华润银行贷款利息收入水平幽微增长，加之欠债端入款范畴增长带来利息开销水平的高潮，当期利息净收入较上年同时下落了7.99%。

中间收入方面，前三季度受得意业务手续费收入水平下落以及代理手续费开销的增长，华润银行手续费及佣金净收入较上年同时的3.77亿元下滑至2.58亿元，同比降幅高达31.56%。

不仅如斯，该行手续费及佣金净收入对举座营业收入孝敬度仍保抓在较低水平，仅占总营收的5.13%。

对比可见，本年前三季度投资收益和公允价值变动收益的增长，成为华润银行抵挡营业收入大幅下滑的“帮衬”，尤其是该行公允价值变动收益一项结束大幅增长，径直促使总营收不会太过于承压，可谓功不能没。

但是一般情况下，企业的公允价值变动收益金额都比较小，所占总营收的比重也不高，而要是有企业这一项额度较高，而况变动幅度较大，投资者需要保抓警惕。

这是因为组成一家企业公允价值变动收益的主要包含四大类：交游性金融钞票(如股票、债券、期货、基金等)、投资性房地产、养殖金融钞票、金融欠债。而要是企业的交游性金融钞票金额较大，而况收益波动较大，那么投资者需寄望该公司投资业务受阛阓波动情况下是否或者抓续保抓持重。

诚然华润银行在三季报中并莫得透露公允价值变动收益具体情况，但在2023年年报中，咱们却发现该项操办波动十分大。

2023年年报数据骄矜，该行结束公允价值变动收益由2022年的-6.79亿元，转眼损失收窄至-3.2亿元，所组成该项的业务统共为交游性金融钞票(如债券投资、股票投资、基金投资等)，波动幅度不能谓不大。

这也就意味着该操办的急巨变动会随时对华润银行营业收入产生一定影响，存在很大的不笃信性，由此，华润银行还需在进步营收增长较为安靖的利息净收入和中间业务净收入上矫健修王人内功。

从净利润角度来看，华润银行本年前三季度结束净利润和归母净利润折柳为3.32亿元、3.29亿元，折柳同比大幅下滑77.97%、78.09%。

对于净利润的急剧滑坡，仔细酌量财报后不难发现，主要原因是营业开销操办下的信用减值损失大幅加多所致。数据骄矜，在2024年前三季度，该行信用减值损失共计31.1亿元，而上年同时仅为19.1亿元，一年间加多了整整12亿元，增幅高达62.83%。

若将本年上半年与第三季度单独对比，上半年该行计提的信用减值损失为16.77亿元，而在第三季度的三个月当中则转眼计提高达14.33 亿元，这径直导致了华润银行第三季度的损失。

这一数据的大幅增长，也径直推高了总营业成本开销，该行前三季度营业开销总额为47.98亿元，较上年同时增长36.68%，极地面归拢了利润空间。

事实上，华润银行近些年抓续加大对信用减值损失的计提力度，导致该操办一直居高不下。比如，2023年，该行计提信用减值损失29.67亿元，同比加多42.35%。其中，贷款信用减值损失27.62亿元，较上一年度加多9.9亿元。

对此，华润银行此前在财报中证实称，公司对重心边界风险提前提神和化解，在对存量风险钞票进行评估后计提信用减值损失，增强风险抵挡智商，确保持重操办。

02

钞票质地危急表示

内控束缚陷风险频吞百万罚单

由于较大信用减值计提对盈利端口带来的不利影响，华润银行濒临的钞票质地下行或贷款过期损失的风险较大。

这少许在其所透露的三季报诸巨额据中，也能找到印证，其不良贷款率虽有幽微下落，但拨备掩饰率降至近9年最低并靠拢监管红线，风险抵补智商不及，值得警惕。

数据骄矜，罢休2024年9月末，华润银行不良贷款率1.71%，较上年末下落0.02个百分点；拨备掩饰率159.92%，较上年末下落9.4个百分点，不仅靠拢150%的监管红线，而且还为2016年以来最低。

将时辰周期拉长，尽管华润银行已通过愚弄清收、重组、核销、转让等姿色，抓续加大了不良贷款清收的束缚力度，不良贷款率也一直被压降，但与同业比较，该数值仍然偏高。

2021年末至2023年末，华润银行不良贷款率折柳为1.78%、1.74%、1.73%，而相同算作广东五大城商行之一的东莞银行不良贷款率，却折柳低至0.96%、0.93%、0.93%。对比可见，华润银行的不良贷款率约为东莞银行的两倍。

此外，诚然近几年华润银行不良贷款率逐年缩短，但不良贷款范畴及过期贷款占比也呈现逐年昂首之势。2021年-2023年，其不良贷款范畴折柳为27.02亿元、30.44亿元、36.77 亿元，呈现逐年高潮趋势；过期贷款占比折柳为1.76%、2.07%、2.83%，相同处于高潮通说念。这骄矜出，当今华润银行举座钞票质地仍濒临较大的下行压力，曩昔可能需要进一步计提拨备以应酬潜在风险。

“屋漏偏逢连夜雨” ，功绩沮丧和钞票质地承压仅仅华润银行束缚层濒临的疼痛之一，而更为严峻的还在于其本年内屡次因违警违纪活动受到监管机构处罚累计超千万元，合规及内控问题激发阛阓高度热心，给该行带来了不少负面影响。

本年7月份，华润银行连吃两张罚单。一张是7月初由国度外汇束缚局广东省分局开出的，原因是该行未对交游单证的真确性及其与外汇进出的一致性进行合理审查，被计算罚没116.13万元。

7月23日华润银行又收到一张罚单，是由深圳金融监管分局开出的，原因是该行深圳分行剿袭不正派技巧接管入款、披发贷款，计算被罚没235.25万元。其中，时任深圳福田支行行长周静静，被毕生退却从事银行业责任；时任该支行行长助理程光宇和行长客户司理周一鸣，折柳被处罚退却从事银行业责任8年、5年时辰；时任该分行党委委员孙永亮，则被处以告戒。

事实上，华润银行在本年5月份之时，就因刚性兑付代销资管操办的违纪事项，被监管部门处以700万元的“天价”罚金。这还没完，该行高管层面也受到大范围触及，时任行长宗少俊、个东说念主金融部认真东说念主兼个东说念主信贷部总司理吴颖，均被赐与告戒贬责，其中，吴颖还被罚金10万元。

由此计较，罢休当今华润银行单单收到的这三项大额罚单，总金融已高达了1051.38万元，而这一数字远远跳跃了该行以往年度罚金金额的总和，充分涌现了华润银行在合规内控束缚方面的谬误，亟待完善校正。

03

操办质与效濒临双重挑战

指引班子迎来“大考”

回终点来看，2010年1月，彼时还未改名的珠海市买卖银行，在珠海市政府的牵头实行战术重组下，被华润集团收入囊中，抓股比例高达75.33%，成为该行第一大推动和骨子功令东说念主，并借此完成了改名，被冠上“华润”两字。

随后，历经多年的股权稀释和引入新战术投资者，华润银行的股权结构还是有了很大的变化，罢休2023年末，该行推动总和为136户，其中当然东说念主推动124户。而抓股比例在5%以上的推动则有五家，第一大控股推动如故为华润股份，抓股比例49.7676%，紧随后来的则折柳是南边电网成本、深圳中电投资、珠海海融投资、珠海铧创投资，抓股比例折柳为18.2417%、10.945%、9.8712%和5.0158%。

背靠华润集团这颗大树，以及领有两家央企布景的明星推动加抓，华润银行便走上了发展快车说念，功绩快速进步。财报骄矜，2010年，该行的营业收入仅为3.03亿元；到了2021年，其营收已跃升至74.99亿元。10年间，该行的营收范畴增长近乎25倍。

不外最近几年，华润银行功绩波动较大，尤其是盈利智商运行瘦弱。2021年-2023年，该行结束营业收入折柳为74.99亿元、65.23亿元、68亿元，折柳同比增长11.94%、-13.02%、4.26%；净利润则逐年下滑，折柳为18.53亿元、20.03亿元、14.02亿元，折柳同比增长8.57%、8.08%、-30.02%。

高管东说念主事方面，当今华润银行现任董事长是宗少俊，于2017年加入该行，成为第三任行长，直至2023年12月才获批出任董事长。公开贵寓骄矜，宗少俊本年59岁，抓有中南财经政法大学经济学博士学位，高档经济师，此前一直在农业银行系统展业，曾任农行北京分行党委委员、行长助理；贵州省分行党委文告、行长；深圳分行党委文告、行长等职务。

2023年5月4日，华润官微对外发布信息公开招聘华润银行总行行长，同庚8月7日该行发布公告称礼聘钱曦为新一任行长。据悉，钱曦抓有西南财经大学经济学博士学位，具有高档经济师职称，历任招商银行西老实行党委文告、行长，佛山分行党委文告、行长，总行战术客户部总司理，大连分行党委文告、行长等职位。

值得一提的是，华润银行还配备了高达6名的副行长，该职位东说念主数盛大，这在业内也算比较凄冷的，他们折柳是张宏山(兼任董事会秘书)、田宇、陈世长、徐伟国、程绍凯和郑强。也即是说，当今华润银行造成了“一正六副”再搭配由董事长掌舵的新束缚层形式。

然则，面对当下承压下行操办功绩，以及频现的内控治理疼痛，无一不正在对华润银行束缚层提议了愈加严峻的锤真金不怕火。